Innehåll
- Momshantering på leverantörsfakturor
- Momshantering på kundfakturor
- Momshantering vid manuell bokföring
- Momshantering i Bank
- Momshantering vid användning av kontantprincipen
Se även: Ej momsregistrerad
-------------------------
Allmänt
I Briox kan du automatiskt generera värden till momsrapporten genom att bokföra momsen på utsedda momskonton. När du hanterar momsen på detta sätt får momskontona sina individuella rader istället för att presenteras som dimensioner på inköps- eller försäljningskontoraderna.
Standardkontoplanen i programmet är förberett för automatisk momshantering och innehåller alla nödvändiga konton för att fylla momsrapporten med de värden som bokförs på dem.
I denna artikel beskriver vi:
- Hur du får värden till momskonton automatiskt, istället för att bokföra dem manuellt.
- Hur värden lyfts till momsrapporten.
- Hur du kan anpassa dina bokföringskonton för att hantera momsen.
Momskoder
På bokföringskontonivå kan du sätta en momskod på ett konto. Varje momskod skickar värdet på kontot till en specifik box i momsrapporten. Se nedan för exempel, kod U1 skickar det ackumulerade beloppet till Box 301 i momsrapporten.
När du bokför en transaktion till ett konto som har en momskod lyfter systemet automatiskt totalbeloppet på det kontot till sin utsedda ruta på den faktiska momsrapporten.
Du kan anpassa befintliga konton eller lägga till egna konton för att hantera moms. Gå till Register - Kontoplan och välj ett konto.
Se nedan för inställningen för konto 1763 - Ingående moms i vår standardkontoplan.
När ett värde bokförs på detta konto, läggs detta till det ackumulerade värdet på box 307 - Moms som ska dras av för redovisningsperioden.
Momsrapporten
När du öppnar momsrapporten Rapporter - Momsrapport, visas den i en Förenklad version. Denna version visar det ackumulerade totalbeloppet på respektive momskod för en given period.
Om du vill se vilka konton momsen har bokförts på kan du välja den Detaljerade versionen av rapporten under Rapportval.
Denna versionen av rapporten visar en lista av alla konton med vald momskod grupperade under sina momskoder/momsbox. Se nedan:
I Periodkolumnen ser du det ackumulerade värdet på samtliga konton för det valda intervallet. Om du vill kontrollera värdet för ett specifikt konto kan du klicka dig in på huvudboken via länken på kontonumret.
Huvudboken kommer att automatiskt visa data för samma period som är vald för momsrapporten.
Förvalda konton: Moms
Du hittar programmets förvalda konton under Register - Kontoplan - Förvalda konton. När du bokför en kund- eller en leverantörsfaktura i Briox, väljs alla konton som används i verifikatet automatiskt från dessa inställningar.
När du väljer momstyp på en kund eller leverantör i registret väljer systemet automatiskt de försäljnings- eller inköpskonton såväl som momskonton som hör till den typen. Artiklarna på kundfakturor eller inköpsordrar kan avgöra vilken momsprocent som används.
Nedan kan du se en lista av alla förvalda försäljnings- samt inköpskonton i sina respektive grupper. Du måste inte använda dessa konton på dina resultatbokningar. De förvalda resultatkontona kan ändras när du skapar en ny faktura. OBS momskontona kan inte ändras på sidan där fakturan matas in.
Du kan också ställa in fördefinierade konton för specifika kunder och leverantörer i Registret. Se nedan hur det ser ut i leverantörsregistret där fördefinierat motkonto och momstyp är specificerade.
Automatisk momshantering
Transaktioner som innehåller moms kan fördelas på lämpliga momskonton baserat på olika regler.
På fakturor bestäms momsen av vilken momstyp som är vald på en kund eller leverantör i registret.
I Bokföring och Bank kan du förmedla momsen automatiskt med hjälp av Konteringsmallar.
Momshantering på leverantörsfakturor
Under Register - Leverantörer kan du lägga till leverantörer och bestämma deras momstyp i avsnittet Fler uppgifter. Om du inte specificerar en momstyp kommer leverantören att hanteras som Inhemsk.
När du skapar en leverantörsfaktura fyller du i fakturans bruttobelopp i fältet Totalt. I dropdownmenyn väljer du momssatsen för fakturan. Systemet beräknar därefter momsbeloppet utifrån vald momssats och totalbelopp. Systemet väljer därefter även korrekt konto att bokföra beloppet på.
Nettobeloppet på dein faktura kommer att visas som en differens, vilken du kan bokföra på ett eller flera kostnadskonton i konteringsvyn.
Om du behöver ändra momssats eller momstyp kan du göra deta och systemet uppdaterar momsberäkningen på de rätta momskontona.
Läs mer om leverantörsfakturor med flera momssatser.
Momshantering på kundfakturor
Under Register - Kunder kan du lägga till kunder och bestämma deras momstyp i avsnittet Fler uppgifter. Om du inte specificerar en momstyp kommer kunden att hanteras som Inhemsk.
Priser inklusive moms
Denna checkbox återfinns under Fler uppgifter i kundregistret och bestämmer hur momsen presenteras på kundfakturornas artikelrader. Checkbox kan också väljas på själva kundfakturavyn.
Priser inklusive moms fungerar på följande vis:
- Om checkboxen inte är ibockad hanteras beloppen som matats in på artikelraderna som nettobelopp. Systemet beräknar och lägger till momsbeloppet på fakturan. Beräkningen baseras på försäljningskonto(n) och momssats(er) som definierats på artikelraderna. På verifikatet som skapas från fakturan kommer försäljningskonot få beloppet som specificeras påartikelraden, och momsen placeras automatiskt på tillhörande momskonto.
- Om checkboxen är ibockad hanteras beloppen som matas in på artikelraderna som bruttobelopp. Systemet beräknar automatiskt momsbeloppet utifrån det inmatade värdet och fördelar det till ett lämpligt momskonto. På verifikatet minskas momsbeloppet från försäljningskontot.
På en kundfaktura avgörs momssatsen av valet av försäljningskonto på artikelraden. Först tittar systemet på om artikeln har ett försäljningskonto specificerat. Därefter tittar systemet på kunden i kundregistret. Om båda dessa fält är tomma hämtas försäljningskontot från förvalda konton för den valda kundtypen. Genom att sätta olika försäljningskonton på olika atrikelrader kan du ha mer än en momssats på fakturan.
För att kunna se både kontonummer- och momskolumnerna måste du välja den avancerade fakturavyn.
OBS! Om du vill lyfta en faktura till Periodiserisk sammanställning (kvartalsrapport) läs mer här.
Momshantering vid manuell bokföring
Om du skapar verifikat manuellt via Bokföring - Verifikationer eller om du skapar verifikat direkt utifrån transaktioner i Bank - Behandla transaktioner, rekommenderar vi att du använder konteringmallar för att underlätta att automatisera ditt arbete. Speciellt om dina transaktioner innehåller moms.
Konteringsmallar är en hjälp för att kontera belopp automatiskt. Du kan hitta våra förvalda konteringsmallar under Inställningar - Bokföring - Konteringsmallar.
Briox förvalda konteringsmall för Inköp 24% ser exempelvis ut som nedan:
Konteringsmallen består av tre valda konton och formeln för att beräkna beloppet för respektive rad. När du väljer denna konteringsmall och fyller i ett belopp kommer beloppen på respektive konto bli enligt nedan:
- Konto 4000 får nettovärdet baserat på det bruttovärde som du fyllt i.
- Konto 1763 får momsbeloppet som beräknas utofrån bruttobeloppet
- Konto 1910 får bruttobeloppet.
Konto 1763 har en förvald momskod vilket innebär att värdet på konto 1763 automatiskt lyfts med i momsrapporten när verifikatet bokförs.
Du kan välja konteringsmall när du skapar ett verifikat:
När du har valt en passande konteringsmall och fyllt i bruttobeloppet i Beloppfältet, hanterar systemet konteringen automatiskt och fyller i alla konton och belopp enligt konteringsmallens inställningar.
Ifall transaktionen du håller på att bokföra innehåller flera momssatser kan du använda flera konteringmallar. Efter att ha använt den första mallen för att boka en del av transaktionen kan du välja en andra konteringsmall och fylla i ett nytt belopp så beräknar systemet enligt denna mall under den föregående.
Du kan ändra alla fält förutom verifikationsnumret i registreringsvyn innan du bokför fakturan. Om du till exempel vill byta resultatkonto kan du ändra det konto som specificerats av konteringsmallen.
Momshantering i Bank
Kontoutdrag som har importerats till Briox kan hanteras under Bank - Behandla transaktioner. Transaktioner som tillhör obetalda fakturor kan matchas direkt. Men du kan också bokföra transaktioner som inte tillhör fakturor. Precis som i bokföringen föreslår vi att du använder konteringsmallar för att boka transaktionerna direkt i Bank.
Under Inställningar - Bokföring - konteringsmallar kan du välja vilka mallar som ska göras tillgängliga i Bank.
Dessa så kallade bankmallar hittas under den högra dropdownmenyn på Behandla transaktioner sidan. När bankmallar är vald, visas alla konteringsmallar som är markerade för bank. Systemet skapar ett verifikat enligt mallen när transaktionen paras ihop med den.
Om du inte hittar en passande konteringsmall kan du dra transaktionen till Skapa en ny verifikation.
I modalen som dyker upp kan du välja bland alla konteringsmallar, även dem som inte är markerade för bank. Om en passande konteringsmall fortfarande inte finns kan du välja Manuell kontering och boka transaktionen manuellt.
Momshantering vid användning av kontantprincipen
Bokföringssätt kan väljas när man skapar ett nytt räkenskapsår. Om du väljer kontantprincipen påverkar detta de förvalda kontona i Briox förvalda kontoplan. Med kontantprinipen bokförs leverantörs- och kundfakturor på samma sätt som beskrivits ovan. Skillnaden mellan prestations- och kontantprincipen uppstår när momsen ska lyftas till momsrapporten.
Vid prestationsprincipen lyfts momsen till momsrapporten när fakturan bokförs.
Vik kontantprincipen lyfts momsen till momsrapporten när betalningar registreras på fakturan. När fakturor bokförs vid kontantprincipen bokförs istället momsen på preliminära momskonton. Balansen från preliminära momskonton bokförs till de faktiska momskontona när betalningen bokförs.
Momsrapportering
Momsrapporten skapas och skickas under Rapporter - Momsrapport. Innan du levererar din momsrapport föreslår vi att du kontrollerar att de värden som är bokförda på despektive momskod är korrekt.
OBS! Summorna som presenteras i momsrapporten baseras på bokföring som är gjord under den period som du har valt i rapporten.
-
Skapa en momsrapportfil
Längst ner på sidan klickar du på knappen Skapa momsrapportfil för att få en TXT-fil av rapporten.
När filen har genererats erbjuder systemet dig att skapa ett momsverifikat. Genom att klicka Ja skapas ett verifikat som stänger bokföringen ur moms-hänseende.
Alla transaktionerna som ingår i momsrapporten markeras som inlämnade i verifikationslistan.
Och momskontona töms och förs över till kontrollkontot för moms:
Momsverifikatet tilldelas den verifikationsserie som har valts som förvald verifikationsserie för momsrapporten under Inställningar - Bokföring - Verifikationsserier.
2. Skicka momsrapporten online
Innan du kan skicka momsrapporten från Briox måste du först aktivera integrationen till Vero. När integrationen är aktiverad kan du Aktivera momsrapportering online under avsnittet Momsinlämning på momsrapportsidan.
När momsrapportering online är aktiverat hittar du knappen Skicka rapporten online längst ner på sidan. Efter att rapporten har skickats erbjuder systemet dig att skapa ett momsverifikat på samma sätt som beskrivits ovan.
En momsrapport kan skapas och bokföras flera gånger för samma period om det behövs.
Om du vill betala din moms från Briox kan du helt enkelt skapa en leverantör och skicka betalningen som en vanlig leverantörsfaktura.
Ta kontakt med din bokförare om du är osäker på vilka konton du ska använda när du rapporterar din moms.
Momsrapporthistorik
På sidan för momsrapporten Rapporter - momsrapport, har du möjlighet att titta på tidigare inlämnade momsrapporter.
När duklicka på knappen Visa momsrapport-historik öppnas ett nytt fönster med flera olika filtermöjligheter. Du kan söka efter rapporter baserat på
- Inlämningsdatum
- Rapportintervall
- Räkenskapsår
Klicka på rapporten du vill undersöka närmare. Rapporten öppnas upp i samma fönster och under rubriken Momsrapport kan du se datum för avleverering av rapporten.
Avlevererade rapporter kan också paras i Kopplade dokument delen av Arkivet under rubriken Momsrapport. Läs mer
Kommentarer
0 kommentarer
logga in för att lämna en kommentar.