Periodisk sammanställning

I den periodiska sammanställningen (tidigare benämnd kvartalsrapport) rapporteras värdet av varor och vissa tjänster du sålt momsfritt till andra EU-länder p.g.a. att köparen åberopat ett giltigt momsregistreringsnummer och varan transporterats till ett annat EU-land.

Rapportera värdet av tjänster endast om båda två av följande villkor är uppfyllda:

- Du säljer tjänsterna momsfritt enligt huvudregeln för försäljning till näringsidkare.

- Köparen finns i ett annat EU-land och ska deklarera och betala moms på inköpet.

För att fakturor ska kunna komma med på den periodiska sammanställningen så måste följande kriterier uppfyllas:

• Kundens VAT-nummer måste anges i kundregistret.
  
  
• Kunden måste vara märkt med typen EU-kund omvänd skatteskyldighet i kundregistret.
  
  
• Inställningen Kvartalsred. EU måste vara markerad på kundfakturan.
  
  
• Endast artiklar registrerade i artikelregistret kan användas (det går inte mata in enbart beskrivning och pris i fakturan).
  
  
• Försäljningskonton som används måste vara märkta med momskoderna nedan (det finns förvalda konton som används automatiskt).
  
  
• Artiklarna som används måste vara märkta som vara eller som tjänst i registret och denna markering måste vara överens med momskoden som valts på försäljningskontot.
  
  

Om det är Trepartshandel

Det sålda beloppet behöver inte visas i momsrapporten men måste ingå i Eu-säljlistan i kolumnen värde för tredje parts handel. Ingen moms är deklarerad. 

• Använd Momskod Trepartshandel på försäljningskontot.
• Samma villkor som ovan gäller för Kunden och Artiklarna.

Periodisk sammanställning till skatteverket i Estland

I Estland, kan nu rapporten exporteras till det XML-format som det estniska skatteverket begär. För att exporten ska vara möjlig måste en specifik månad väljas i rullgardinsmenyn.
När månaden är vald i rullgardinsmenyn är exportknappen aktiverad i rapporthuvudet. se nedan.