Sisältö
Yleistä
Brioxissa ALV-raportille saa nostettua arvoa kertymänä kirjaamalla ALVin osuutta vastaavan kirjauksen suoraan sopivalle ALV-tilille. Alempana tässä artikkelissa on kuvattu, kuinka ALVit saa kohdistettua suoraan sopiville tileille sen sijaan, että osuutta tarvitsisi laskea ja kohdistaa manuaalisesti.
Tiliristikossa käsittely tarkoittaa sitä, että ALV-tilit saavat Brioxissa omat rivinsä tositteilla sen sijaan, että niitä ALV eriteltäisiin dimensiona myynti- /ostotilien kirjausten riveillä.
Ohjelman oletustilikartoista löytyy valmiina sopivia tilejä joille tehdyt kirjaukset nousevat kertymä ALV-raporttiin. Seuraavissa kappaleissa on kuvattu miten arvo nousee raportille ja miten tilejä voi muokata.
ALV-koodit
Tilin asetuksissa tilille voidaan määrittää ALV-raportin ALV-koodi. Tehtäessä kirjaus tilille, jolle on määritetty ALV-koodi, tulee kirjaus nousemaan kyseisen koodin kohdalle kertymänä ALV-raportissa täysimääräisena.
Tilien asetuksia voidaan muokata osiossa Rekisteri - Tililuettelo ja valitsemalla haluttu tili. Ohjelman oletustilikartassa esimerkiksi tilin 1763 - ALV Saamiset asetukset näyttävät tältä:
Kun tälle tilille tehdään kirjaus se tullaan lisäämään ALV-raportilla tilille määritetyn koodin, 307 - Kohdekauden vähennettävä vero, osioon kertymänä.
ALV-raportti
Saapuessasi ohjelman osioon Raportti - ALV-raportti ohjelma esittää oletuksena raportin Yksinkertaistetun version, mikä esittää kokonaiskertymän per ALV-koodi.
Jos haluat nähdä listan käytettävistä ALV-tileistä, eli kaikista tileistä joilla on jokin ALV-koodi määritettynä, tai jos haluat nähdä tilikohtaisen erittelyn koodin ALV-kertymästä voit valita sivun yläreunasta eritellyn version.
Tämä version raportista esittää listan kaikista tileistä joilla on jokin ALV-koodi määritettynä rekisterissä. Tilit on ryhmitelty sen koodin alle, mikä niille on määritelty.
Tilien rivillä esitetään kyseille tilille osunut kertymä. Jos halut tarkastella tilikohtaista kertymää saat avattu tiliä klikaamalla pääkirja-raportin suodatettuna per kyseinen tili, sekä per valittu periodi.
Oletustilit: ALV
Ohjelman osiossa Rekisteri - Tililuettelo - Oletustilit löytyy nimensä mukaisesti oletustilit. Kun ohjelmassa viedään osto- tai myyntilasku kirjanpitoon tullaan laskusta luotava tosite kirjaamaan tässä osiossa määritetyille tileille. Täältä löytyy myös tilejä joille voi kirjata poikkeamia pankkityökalussa.
Määrittäessäsi rekisterissä asiakkaalle tai toimittajalle tietyn ALV-tyypin tullaan sinulle tarjoamaan myyntien/ ostojen lohkosta kyseiseen tyyppiin määritettyä myynti- /ostotiliä (kuvan vasen reuna). Nämä tilit on mahdollista vaihtaa kirjattaessa laskua, tai määrittämällä jokin vaihtoehtoinen tili suoraan asiakkaan/ toimittajan taakse. Määrittämäsi ALV-tyypin mukaan myös ALV-tilit tullaan poimimaan täältä (kuvan oikea reuna).
Ohjelman oletustilikarttaan on määritetty valmiiksi oletustilejä ALV-tyypeille.
Automaattinen ALV-käsittely
Jos tapahtuma mitä olet kirjaamassa sisältää arvonlisäveroa voidaan tapahtuman ALVin osuus kohdistaa automaattisesti sääntöihin perustuen sopivalle ALV-tilille/ -eille.
Reskontratyökalujen kautta laskuista kirjattujen tositteiden ALV-käsittely määräytyy rekisterissä toimittajalle/ asiakkaalle määritetyn ALV-tyypin mukaan.
Jos kirjaat manuaalisesti tai pankin kautta uutta tositetta saat laskettua ALVin suoraan tiliöintimallien avulla.
ALV-käsittely: ostolaskut
Lisätessäsi osiossa Rekisteri - Toimittajat toimittajaa rekisteriin voit määrittää sopivan ALV-tyypin toimittajalle alareunassa kohdassa Lisätietoja. Jos et määritä toimittajalle ALV-tyyppiä tullaan toimittajan laskut käsittelemään Kotimaisen ALVin mukaan.
Kun luot ostolaskun voit Toimittajalaskutiedoissa syöttää kenttään Yhteensä laskun bruttosomman. Tämän alapuolelta löytyvästä pudotusvalikosta voit valita laskun ALV-kannan. Valitun kannan mukaisesti järjestelmä laskee bruttosummasta ALVin osuuden, esittää sen kentässä ALV-kannan vieressä sekä kohdistaa ALVin sopivalle tilille tiliristikkoon.
Summan Alviton osuus muodostuu erotukseksi, mikä on mahdollista noukkia suoraan laskulle valittun kulutilin riville.
Jos olet alkuun valinnut väärän ALV-kannan voi sen vielä vaihtaa ennen laskun viemistä kirjanpitoon. Vaihdettaessa kantaa järjestelmä laskee ALVin osuuden uudelleen ja korjaa myös sitä vastaavan osuuden ALV-tilille/ -eille.
ALV-käsittely: myyntilaskut
Lisätessäsi osiossa Rekisteri - Asiakkaat asiakasta rekisteriin voit alareunassa osiossa Lisätietoja määrittää asiakkaalle sopivan ALV-tyypin, jonka mukaisesti kyseille asiakkaalle luotavat laskut tullaan viemään kirjanpitoon. Oletusarvoisesti asiakkaalle on määritetty ALV-tyypiksi Kotimainen ALV.
Asiakkaan lisätedoista löytyvä kenttä Verolliset hinnat määrittää miten ALV-tullaan laskemaan myyntilaskulta. Kyseinen kenttä voidaan joko tallentaa asiakkaalle valmiiksi tai määrittää laskukohtaisesti.
Verolliset hinnat toimii seuraavasti:
- Jos kenttää ei valita tullaan laskun tuoteriveillä määritettävät hinnat käsitelemään verottomina ja järjestelmä tulee lisäämään ALVin osuuden laskuun rivin ALV-kannan mukaisesti. Tositeella myyntitili saa kirjauksena arvon, mikä on annettu tilille laskun riveillä. ALVin osuus tullaan allokoimaan ALV-tyypin ja kannan mukaiselle ALV-tilille.
- Jos kenttä on valittu tullaan laskun tuoteriveillä määritetyt hinnat käsittelemään siten että ne sisältävät ALVin. Vietäessä lasku kirjanpitoon ALVin osuus tullaan laskemaan riveillä määriteltyjen ALV-kantojen mukaan. Osuus vähennetään myyntitilille laskussa annetusta kirjauksesta ja allokoimaan ALV-tyypin ja kannan mukaiselle ALV-tilille.
ALV-kanta määrittyy laskun tuoterivitasolla. Tuotteelle/ palvelulle valittu myyntitili määrittää minkä ALV-kannan mukaisesti rivin arvo tullaan käsittelemään laskulla ja laskusta muodostettavalla kirjanpidon tositteella. Koska käytettävät myyntitilit voidaan määrittää tuoterivitasolla erikseen on yhteen laskuun mahdollisuus kirjata eriä toisistaan poikkeavalla ALV-kannalla.
Ylemmän kuvan mukaisesti määritettyinä laskuun on kirjattu erä sekä 24 % että 14 % ALV-kannalla.
Nähdäksesi sarakkeet Tili ja ALV myyntilaskun tuoteriveillä tulee sinun valita laskutusnäkymän yläreunasta Laajennettu tila.
HUOM! Jos haluta nostaa kirjattuja myyntejä Kausiyhteenvetoraportille lue tämä artikkeli.
ALV-käsittely: tositteen kirjaus
Jos olet kirjaamassa manuaalisesti uutta tositetta osiossa Kirjanpito - Tositteet, tai olet muodostamassa tositetta tiliotteen tapahtumasta vailla laskuparia osiossa Pankki - Käsittele tapahtumat suosittelemme, että käytät tapahtuman kirjaamisessa apunasi Tilöintimalleja. Etenkin jos tapahtuma sisältää ALVia.
Tiliöintimallit ovat kirjausehdotuksia. Ohjelman oletusmallit löytyvät osiosta Asetukset - Kirjanpito - Tiliöintimallit.
Esimerkkinä oletustilikarttaan luotu tiliöintimalli Briox18 - Ostot 24% näyttää tältä.
Kyseiseen malliin on määritetty kolme tiliä ja näille tileille on määritetty valmiiksi kaavat. Tehdessäsi kirjausta ja antaessasi kyseille mallille summan se tullaan allokoimaan kaavojen mukaisesti näille tileille. Tässä tapauksessa siis tili 4000 saa bruttosummasta osuuden ilman ALVia ja tili 1763 tulee samaan summasta ALVin osuuden. Tilille 1763 on oletuksena määritetty ALV-koodi 307, joten vietäessä tällä mallilla muodostettu tosite kirjanpitoon tulee tilille 1763 allokoitu osuus nousemaan kertymänä ALV-raporttiin.
Luodessasi tositetta voit valita tiliöintimallin käyttöön pudotusvalikosta.
Löydettyäsi sopivan mallin voit antaa kenttään Määrä summan ja järjestelmä tulee tekemään sen suuruisen kohdistuksen valitun mallin mukaisesti malliin määritetyille tileille.
Jos tapahtuma, jota olet kirjaamassa, sattuu sisältämään useampaa, kuin yhtä ALV-kantaa voit valita ja käyttää tositteella usemapaa kuin yhtä tiliöintimallia. Kirjattuasi 1. mallin mukaisen osuuden voit valita 2. mallin, syöttää sille määrän ja taas järjestelmä tekee mallin mukaisen syötettyyn määrään perustuvan kohdistuksen.
Ennen kuin viet tositetta kirjanpitoon on kaikki kentät tositenumeroa lukuunottamatta muokattavissa. Jos haluat kohdistaa tapahtuman esimerkiksi vaihtoehtoiselle kulutilille voit halutessa korvata mallin ehdottoman tilin 4000 toisella tilillä.
ALV-käsittely: pankki
Ohjelmaan tuodun/ noudetun tiliotteen tapahtumat voidaan käsitellä osiossa Pankki - Käsittele tapahtumat. Ne tapahtumat, joille löytyy laskupari reskontran avoimista laskuista, saadaan kohdistettua keskenään suoraan. Jos tiliotteelta löytyy tapahtumia, joille ei ole laskuparia, voit luoda kyseisestä tapahtumasta tositteen tässä osiossa. Tositteiden kirjaaminen kannattaa Kirjanpidon tapaan myös Pankissa tehdä tiliöintimalleja käyttäen.
Osiossa Asetukset - Kirjanpito - Tiliöintimallit voit tyypittää malleja Pankin tiliöintimalleiksi. Ne mallit joita käytetään usein tiliotteen tapahtumien kirjaamisessa kannattaa tyypittää tähän tapaan.
Tähän tapaan tyypitetyt mallit löytyvät Pankissa tapahtumien käsittelyssä vasemman puolen listan pudotusvalikosta. Listan ollessa esillä voit raahata käsittelemättömien tapahtumien listasta transaktion sopivan tiliöintimallin päälle ja luoda näin tositteen.
Jos et löydä sopivaa tiliöintimallia voit raahata tapahtumaan palkkiin Luo uusi tosite.
Avautuvassa ikkunassa voit valita tiliöintimallien listasta sellaisen mallin mikä ei ole tyypitetty pankin tiliöintimalliksi. Jos sopivaa mallia ei löydy tästäkään listasta voit siirtyä manuaaliseen tiliöintiin jossa tositteen kirjaus menee samaan tapaan kuin Kirjanpidon puolella.
ALV-käsittely: maksuperusteinen kirjanpito
Kirjanpitotapa voidaan valita tilikauden perustamisen yhteydessä. Jos valitset maksuperusteisen kirjanpitotavan vaikuttaa tämä ohjelman oletustililuettelon oletustileihin. Maksuperusteisella kirjanpitotavalla saat laskettua ALVin osto- ja myyntilaskuihin siten kuin on kuvattu tämän artikkelin niitä käsittelevissä kappaleissa. Ero suoriteperusteiseen kirjanpitoon nähden on se milloin ALV nostetaan ALV-raportille.
Suoriteperusteisella kirjanpitotavalla ALV-nousee raporttiin siinä vaiheessa, kun laskut lisätään kirjanpitoon (ohjelman oletusasetusten mukaisesti muodostetaan B- /D-sarjan tosite).
Maksuperusteisella kirjanpitotavalla ALV-nousee siinä vaiheessa ALV-raporttiin, kun laskuun kirjataan maksu (ohjelman oletusasetusten mukaisesti muodostetaan C- /E-sarjan tosite). Siinä vaiheessa, kun lasku viedään kirjanpito ALV-kohdistetaan alustavan ALVin tileille. Saldo tililtä kohdennetaan varsinaiselle ALV-tilille sitä mukaan, kun laskuun kirjataan maksu tai maksuja.
ALVin raportointi
ALV-raportti voidaan luoda ja lähettää osiossa Raportti - ALV-raportti. Ennen kuin luot raportin kannatta raporttigeneraattorissa esitetyt kertymät tarkistaa sen suhteen, että kaikki on kunnossa. Voit valita oikean periodin artikkelin alkuosassa kuvatun mukaisesti. Artikkelin kyseissä osassa voit myös perehtyä siihen kuinka pääset tarkastelmeaan esitettyjä kertymiä tilien tasolla.
HUOM! ALV-raportilla esitetyt arvot perustuvat valitulle kaudelle ajoittuvien kirjausten yhteen laskettuun arvoon. Ohjelma seuraa ALV-raportissa jaksoittaista kertymää eikä esimerkiksi tilien saldoa.
Sen jälkeen, kun olet tarkistanut raportilla esitetyt arvot voit luoda AVL-raportin. Tähän löytyy kaksi eri vaihtoehtoa:
1) Luo ALV-raporttitiedosto
Sivun alareunasta löytyvällä Luo ALV-raporttitiedosto -toiminnolla voit muodostaa raportista TXT-tiedoston.
Tiedoston luomisen jälkeen järjestelmä tarjoaa sinulle mahdollisuutta siirtää ALV-raportin tosite kirjanpitoon. Painamalla Kyllä järjestelmä luo tositteen, joka sulkee ALV-kauden kirjanpidollisesti. Suosittelemme käyttämään tätä menettelyä.
Tosite kohdistetaan sille tositesarjalle, mikä ALV-raportille on valittu osiossa Asetukset - Kirjanpito - Tositesarja.
2) Lähetä raportti sähköisesti
Jotta voit lähettää ALV-raportin sähköisesti sinun tulee ensin ottaa Vero integraatio käyttöön. Sitten kun sinulla on aktiivinen integraatio kytkettynä voit ottaa ALV-verkkoilmoituksen käyttöön. Tämä löytyy ALV-raportilla osiosta ALV-ilmoitus.
Toiminnon aktivoinnin jälkeen löydät sivun alareunasta Lähetä raportti sähköisesti -napin, jolla saat lähetettyä raportin ohjelmasta. Sähköisen lähettämisen jälkeen sinulle tarjotaan mahdollisuutta siirtää tosite kirjanpitoon samaan tapaan kuin on kuvattuna vaihtoehdon 1 kohdalla.
ALV-raportti voidaan luoda ja kirjata useammin kuin kerran yhdelle periodille.
Jos haluat maksaa verosi ohjelmasta voit luoda siitä viranomaisesta jolle maksu lähetetään toimittajan rekisteriin. Toimittaja voidaan luoda samaan tapaan kuin normaali toimittaja. Jos et tiedä mitä tilejä sinun tulee käyttää kyseiselle toimittajalle kirjattavissa ostolaskuista ole asiasta yhtyedessä kirjanpitäjääsi.
ALV-raporttihistoria
ALV-raportin näkymässä osiossa Raportti - ALV-raportti voit selata kaikkia aiemmin luotuja ALV-rapaortteja.
Painamalla napista Näytä ALV-raporttihistoria sinulle avautuu uusi ikkuna josta löydät vaihtoehtoisia suodatustapoja. Raportteja voidaan suodattaa seuraavin perustein:
- Lähetyspäivämäärä
- Raporttikausi
- Tilikausi
Klikkaa sitä raporttia jota haluat tarkastella. Raportti aukeaa esitykseen ALV-raporttigeneraattorissa. Otsikon "ALV-raportti" alta löydät raportin lähetyspäivämäärän.
Läheteyt ALV-raportit voidaan tallentaa Arkiston osioon Liitetyt asiakirjat ALV-raporteille varattuun kansioon. Lue lisää.
Briox - Kaikki mitä kirjanpitoon tarvitset
Kommentit
0 kommenttia
Kirjaudu sisään jättääksesi kommentin.